日前，國家金融監督管理總局萍鄉監管分局行政處罰信息公開表顯示，江西銀行股份有限公司因違規處置不良貸款被罰款40萬元。同時，陳勇（時任南昌銀行副行長）因違規處置不良貸款，被警告，罰款7萬元。

公開資料顯示，江西銀行前身為南昌銀行股份有限公司，后在吸收合并景德鎮市商業銀行股份有限公司的基礎上，通過定向增資擴股，引入股東組建成立。2018 年 6 月，江西銀行在香港聯交所上市，年末股本增至 60.24 億元。

江西銀行年報顯示，近兩年該行資產質量面臨較大壓力，不良率始終處于2%以上高位，顯著高于行業水平。從不良貸款率的變化趨勢來看，2023年末，江西銀行不良貸款率為2.17%，較上年末雖僅下降0.01個百分點，但不良貸款總額卻較上年末增加了5.18億元，達到72.99億元。進入2024年上半年，不良貸款率迅速攀升至2.53%，較年初上升了0.36個百分點，不良貸款總額也增至88.72億元，增長了15.73億元。盡管到2024年年末，不良貸款率回落至2.15%，不良貸款總額降至75.88億元，但整體來看，近兩年江西銀行的不良貸款率始終處于2%以上的高位，顯著高于部分同類型上市城商行。

進一步剖析不良貸款的行業分布，在2023年年報中，批發及零售業、制造業、房地產、建筑業的不良率分別高達11.22%、4.42%、3.29%、4.13%。而到了2024年上半年，房地產業不良貸款率更是飆升至16.61%，批發和零售業不良貸款率為9.57%，制造業不良貸款率為4.99%。以房地產行業為例，其不良貸款金額從2023年的3.44億元激增至2024年上半年的16.87億元。部分行業的集中風險暴露，或成為江西銀行不良貸款率居高不下的重要原因。

不良貸款的增加，直接沖擊了江西銀行的盈利能力。為應對不良貸款增加帶來的風險，江西銀行在資產減值損失計提方面不斷加大力度。2023年資產減值損失為66.64億元，2024年這一數字增加到73.76億元，同比增長10.68%。在2024年上半年，由于不良資產增加，集團當期計提了36.73億元的資產減值損失，較上年同期增加了12.34億元，同比大幅上升50.58%。這一舉措雖然體現了銀行對信用風險預期評估的上調和風險防范意識的增強，但也對凈利潤產生了嚴重的侵蝕。2024年上半年，江西銀行的稅前利潤大幅下降至6.69億元，與上年同期相比降幅高達50.93%，歸母凈利潤下降至6.23億元，同比下降了48.15%。2024年全年，該行實現營業收入115.59億元，同比增長2.32%，實現歸母凈利潤為10.57億元，同比增長2%。

江西銀行不良貸款問題的產生，有著多方面的原因。聯合資信在江西銀行2024年度跟蹤評級報告中指出，受宏觀經濟下行影響，部分企業經營狀況及償債能力弱化的狀況較難改善，2023年江西銀行關注類貸款占比仍較高，且其中批發零售業、房地產及相關行業風險管控壓力較大，信貸資產質量面臨下行壓力，撥備計提壓力需關注。

從銀行自身經營管理角度分析，或存在貸前審核不夠嚴格、貸中風險把控不足、貸后管理不到位等問題。公開信息顯示，2020年以來，江西銀行至少收到監管部門5張罰單，累計被罰金額達1209.50萬元。

其中江西監管局2023年6月發布的行政處罰信息公開表顯示，江西銀行因借新還舊、以貸還貸、以貸還息掩蓋不良；違規處置不良，五級分類不準確；以本行出資、企業代持方式隱匿不良；投資收益違規處置不良等違法違規行為一次性被罰810萬元，這在一定程度上反映出該行內部風險管理體系存在漏洞。